Преднамеренное банкротство физического лица: признаки, условия выявления, доказательства, ответственность, последствия

Многих должников привлекает возможность списать долги при помощи объявления о банкротстве. Однако любые искусственные действия, направленные на ухудшение финансового состояния, могут быть расценены в качестве умышленного банкротства. Рассмотрим сущность, признаки, меры ответственности за преднамеренное банкротство физ. лица.

Сфера банкротства регулируется ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Уголовным кодексом РФ, Кодексом об административных правонарушениях.

Федеральный закон о банкротстве определяет процедуру и признаки банкротства физлица, права и обязанности участников.

Статья 196 УК РФ или ч.2 ст.14.12 Кодекса об административных правонарушениях регламентирует процедуру в случае выявления признаков умышленного банкротства.

Преднамеренное банкротство физического лица

Преднамеренное банкротство – совершение действий, повлекших дальнейшую неплатежеспособность должника.

Судебная практика располагает множеством примеров умышленного банкротства того, как предприимчивые граждане избавляются от собственных денежных средств, ценного имущества, увольняются с работы, совершают невыгодные сделки, намеренно снижая свой потенциал как заемщика, свою платежеспособность.

Приняв решение подать заявление на признание банкротом, гражданин может предпринять ряд действий, направленных на качественное снижение платежеспособности. Одни продают наиболее дорогое имущество, оставляя менее ценное и неликвидное. Другие намеренно совершают невыгодные сделки и иные действия, цель которых уменьшить собственную платежеспособность.

Евгений Байдалин

Практикующий юрист по гражданским и арбитражным делам. Опыт работы более 8 лет

Задать вопрос

Например, человек, взявший значительное количество кредитов, решил не вносить очередные платежи, распродал имеющиеся ценности, уволился с работы.

Подобная ситуация выглядит очень неправдоподобно и доказать факт преднамеренного банкротства возможно.

Признаки преднамеренной несостоятельности гражданина

Любой факт преднамеренного банкротства должен быть доказан. Сбор доказательной базы ложится на плечи финансового управляющего. Управляющий анализирует сделки, совершенные должником за период, предшествовавший объявлению себя банкротом.

Можно указать следующие предпосылки преднамеренного банкротства:

• подмена дорогого имущества более дешёвым;
• совершение заведомо невыгодных сделок;
• продажа движимого и недвижимого имущества по цене ниже рыночной;
• выплата завышенных штрафов или компенсаций.

Информация о преднамеренном банкротстве может поступить от кредиторов, третьих лиц или из надзорных органов.

При обнаружении указанных признаков, дело передается в правоохранительные органы. Арбитражный управляющий по результатам проведенной проверки составляет отчет о преднамеренном банкротстве гражданина.

Куда следует обращаться

Как правило, выявлением наличия признаков преднамеренного банкротства занимается арбитражный управляющий. Если у гражданина есть сведения о подозрительных сделках, он может обратиться к арбитражному управляющему, который проведет проверку.

Также выявлением преднамеренного банкротства занимаются правоохранительные органы и все имеющиеся сведения можно передать им.

Кто подпадает под категорию

Подозрения в преднамеренном банкротстве может лечь на граждан при наличии следующих доказанных действий гражданина:

1. Несовпадение сведений, полученных от должника с информацией, полученной от официальных источников.
2. Предоставление поддельных документов.
3. Множество совершенных сомнительных сделок перед подачей заявления на признание банкротства.

Евгений Байдалин

Практикующий юрист по гражданским и арбитражным делам. Опыт работы более 8 лет

Задать вопрос

Уличения в подобных действиях обычно достаточно для возникновения подозрений в предумышленном банкротстве.

Чем отличается преднамеренное банкротство от фиктивного

Многие путают эти понятия, рассматривая их как синонимы. Однако каждое из этих понятий определяет те или иные манипуляции, связанные с процедурой банкротства.

Назовем основные отличительные признаки:

1. Особенности. Фиктивное банкротство – введение в заблуждение, предоставление ложных сведений о финансовом состоянии. Преднамеренное банкротство предполагает же создание всех условий для качественного ухудшения финансового состояния, вплоть до фиктивных сделок;
2. Цель. Фиктивное банкротство направлено на освобождение от долгов. Преднамеренное – завладение материальными ценностями, которые могут уйти с молотка.

Однако стоит помнить, что, при всех отличиях, и тот и другой вид банкротства является незаконным.

Какими доказательствами подтверждается

Наиболее сложным является процесс сбора и предоставления доказательств умышленного банкротства физического лица. По статистике удовлетворяются лишь 5% заявлений о предумышленном банкротстве.

Выделяют три основные причины подобной неэффективности:

• проведение экспертизы некомпетентными специалистами, которые не способны выявить незаконные схемы;
• сговор аудиторской фирмы, осуществляющей проверку, с должником;
• сложно установить и доказать связь между выявленными фактами, финансовым положением и ходатайством о признании банкротом.

Доказательства собираются в два этапа. На первом анализируется динамика изменений коэффициента платежеспособности гражданина. Если наблюдалось резкое снижение коэффициента, то исследование переходит на второй этап.

Второй этап предполагает проведение комплексного анализа сделок купли-продажи, проверка налоговой документации, данные дебиторов и кредиторов.

К числу сомнительных сделок, которые могут помочь охарактеризовать должника, относят:

• любые сделки, направленные на продажу или безвозмездную передачу недвижимости;
• оплата услуг по завышенным расценкам;
• замена дорогого движимого и недвижимого имущества более дешевым и неликвидным;
• замена имеющихся обязательств новыми, наиболее невыгодными.

Анализом всех имеющихся фактов, свидетельств и документации занимается финансовый управляющий. Однако нельзя исключать возможность сговора между должником и управляющим.

Евгений Байдалин

Практикующий юрист по гражданским и арбитражным делам. Опыт работы более 8 лет

Задать вопрос

Поэтому лучше, если все имеющиеся сведения и документы анализировались также независимым экспертом, кредиторами.

Административная и уголовная ответственность за предумышленное банкротство

Часть 2 статьи 14.12 КоАП предусматривает наложение штрафа на гражданина в размере от 1 до 3 тысяч рублей.

Если действия нанесли крупный ущерб, то гражданин несет уголовную ответственность, предусмотренную Уголовным кодексом РФ.

УК РФ предусматривает применение следующих последствий:

• штраф в размере от 200 тыс. до 500 тыс. рублей;
• выплаты в размере заработной платы за период от 1 года до 3 лет.;
• принудительные работы сроком до 5 лет;
• реальное заключение до 6 лет с наложением штрафной санкции до 200 тыс. рублей или в размере ежемесячного размера оплаты труда за период до 18 месяцев.

Строгость выбранной меры наказания зависит от нанесенного ущерба. Крупным считается ущерб — 2 миллиона 250 тысяч рублей, особо крупным — 9 миллионов рублей.

Срок давности привлечения к уголовной ответственности за умышленное банкротство составляет 10 лет с момента совершения преступления, поскольку рассматриваемый вид правонарушения относится к разряду тяжких преступлений.

Заключение

Многим недобросовестным заемщикам кажется привлекательным не просто объявить себя банкротом, но и принять меры для искусственного уменьшения своей платежеспособности.
Уличение в преднамеренном банкротстве влечет привлечение к административной или уголовной ответственности, в зависимости от тяжести последствий.

В этом случае к уже имеющимся обязательствам будет добавлен штраф, назначенный приговором суда.